Как ИП на ОСНО заполнить декларацию 3-НДФЛ при получении материальной помощи от ЦЗН?
Доброго дня, форумчане! Прошу помочь мне с заполнением 3НДФЛ. ИП на ОСНО. Была получена мат.помощь при открытии ИП на основной вид деятельности. Деятельность в расчетном 2017 году велась, был получен доход. Дело в том, что 3НДФЛ я изначально сдала в срок, но по незнанию не включила туда сумму мат.помощи. В листе В:
отразила доход стр.030=40400,00
стр.100- расход как проф.налоговый вычет в размере 20%=8080 (т.к. расходных подтверждающих документов, чеков не было). облагаемая база получилась 32320.
Но теперь надо включить сумму мат помощи 70000. Она необлагаемая налогами, и включается в сумму дохода, и потом в сумму расхода. В чем интересная вещь получается- я включаю 70000 в строку доходы стр. 030, получаю: 40400+70000=110400,00. Затем включаю сумму 70000 в строку расходы стр.090 (прочие расходы). А проф.вычет 20% уже не могу учесть, т.к. стр.120 листа В учитывает или стр.040 (сумма фактических расходов), или стр.100(проф.вычет 20%). Получаю налогооблагаемую базу 40400.
В налоговой сказали включать сумму мат.помощи в доходы, а потом в расходы. Неужели нет другого способа??? Получается НДФЛ доначислим, выплатим, еще и пеню выставят....Кто нибудь сталкивался с этим?? Буду признательна за совет!
отразила доход стр.030=40400,00
стр.100- расход как проф.налоговый вычет в размере 20%=8080 (т.к. расходных подтверждающих документов, чеков не было). облагаемая база получилась 32320.
Но теперь надо включить сумму мат помощи 70000. Она необлагаемая налогами, и включается в сумму дохода, и потом в сумму расхода. В чем интересная вещь получается- я включаю 70000 в строку доходы стр. 030, получаю: 40400+70000=110400,00. Затем включаю сумму 70000 в строку расходы стр.090 (прочие расходы). А проф.вычет 20% уже не могу учесть, т.к. стр.120 листа В учитывает или стр.040 (сумма фактических расходов), или стр.100(проф.вычет 20%). Получаю налогооблагаемую базу 40400.
В налоговой сказали включать сумму мат.помощи в доходы, а потом в расходы. Неужели нет другого способа??? Получается НДФЛ доначислим, выплатим, еще и пеню выставят....Кто нибудь сталкивался с этим?? Буду признательна за совет!
Comments
-
Цитата: Доброго дня, форумчане! Прошу помочь мне с заполнением 3НДФЛ. ИП на ОСНО. Была получена мат.помощь при открытии ИП на основной вид деятельности. Деятельность в расчетном 2017 году велась, был получен доход. Дело в том, что 3НДФЛ я изначально сдала в срок, но по незнанию не включила туда сумму мат.помощи. В листе В:отразила доход стр.030=40400,00стр.100- расход как проф.налоговый вычет в размере 20%=8080 (т.к. расходных подтверждающих документов, чеков не было). облагаемая база получилась 32320.Но теперь надо включить сумму мат помощи 70000. Она необлагаемая налогами, и включается в сумму дохода, и потом в сумму расхода. В чем интересная вещь получается- я включаю 70000 в строку доходы стр. 030, получаю: 40400+70000=110400,00. Затем включаю сумму 70000 в строку расходы стр.090 (прочие расходы). А проф.вычет 20% уже не могу учесть, т.к. стр.120 листа В учитывает или стр.040 (сумма фактических расходов), или стр.100(проф.вычет 20%). Получаю налогооблагаемую базу 40400.В налоговой сказали включать сумму мат.помощи в доходы, а потом в расходы. Неужели нет другого способа??? Получается НДФЛ доначислим, выплатим, еще и пеню выставят....Кто нибудь сталкивался с этим?? Буду признательна за совет!Добрый день!
О какой матпомощи идет речь? Какая структура ее предоставила, на основании какого соглашения и, главное, до или после регистрации ИП были получены деньги?
